Les régimes de retraite indépendants aident les petites entreprises à protéger les employés

PAR TALBOT BOGGS

(Spécial) – Les entrepreneurs et les propriétaires de petites entreprises font partie d'un secteur dynamique de l'économie canadienne, où habituellement on investit tout son temps et son argent dans le développement de l'entreprise, souvent au détriment de ses besoins personnels et de ses perspectives de retraite.

C'est pourquoi un nombre croissant de Canadiens dans ce secteur de main d'œuvre choisissent les régimes de retraite indépendants (RRI) pour suppléer à leurs épargnes de retraite.

Un RRI est un régime de retraite à prestations déterminées qui est établi pour le bénéfice d'un seul employé.

Les propriétaires de petites entreprises, les directeurs de compagnie et les professionnels incorporés qui ont plus de 40 ans et qui ont un revenu annuel de plus de 100 000 $ sont les principaux intéressés par les RRI.

L'avantage le plus appréciable d'un RRI est le plafond de cotisation admissible qui est généralement plus élevé que les limites admissibles pour les régimes enregistrés d'épargne retraite (REER), ce qui permet au bénéficiaire du régime d'accumuler une plus importante mise en commun de capitaux pour la retraite.

Les plafonds de cotisation admissibles dépendent de l'âge de l'individu, du revenu et de la durée des états de service avec la compagnie. À 65 ans, le niveau actuel de cotisation est de plus de 32 000 $.

John McGuire, vice-président aux ventes nationales pour BMO Nesbitt Burns, affirme que les RRI, dans sa compagnie de courtage, ont augmenté de quelque 30 pour cent depuis 2004 et que de plus en plus de professionnels et de propriétaires de petites entreprises y adhèrent.

«Les RRI deviennent plus populaires en raison des avantages économiques qu'ils offrent, soutient M. McGuire. Pour des clients choisis, les RRI représentent une excellente façon de suppléer à leurs présents régimes de retraite.»

Contrairement à un régime collectif, un RRI peut s'ajuster aux besoins d'un bénéficiaire individuel.

Les RRI ont un bon nombre d'avantages d'ordre économique et autre.

Les cotisations peuvent être basées sur le service d'emploi passé allant jusqu'en 1991, l'année de la création des RRI.

Les RRI sont protégés contre les réclamations des créanciers envers la compagnie assurant ainsi une sécurité des avoirs.

En outre, l'argent emprunté pour les cotisations est déductible d'impôt pour la compagnie et les cotisations peuvent être faites pour compenser toute perte de placement qui pourrait survenir dans le RRI.

«Les propriétaires de petites entreprises ont tendance à investir tout ce qu'ils ont dans leur entreprise, affirme Patricia Lovett-Reid, vice-présidente principale à TD Waterhouse. Ils se concentrent si entièrement sur l'entreprise qu'ils ont tendance à fermer les yeux sur les risques auxquels ils s'exposent si les choses se mettent à mal aller.

«Plusieurs propriétaires de petites entreprises ne retirent simplement pas assez d'argent de leur entreprise pour se payer un REER. Les RRI représentent pour eux une excellente façon d'étaler les risques.»

Bien que les avantages des RRI soient appréciables, il y a certains désavantages.

Contrairement aux REER, les fonds sont bloqués et ne peuvent être retirés avant la retraite dans la plupart des provinces au Canada.

Il n'est pas possible de répartir le revenu de retraite en cotisant à un régime au profit du conjoint, comme on peut le faire avec un REER au profit du conjoint.

De plus, les RRI comportent des obligations d'information financière, ainsi qu'une évaluation actuarielle au départ et à tous les trois ans.

Dépendant de la compagnie actuarielle, les frais initiaux peuvent atteindre de 1000 $ à 5000 $. Les frais annuels d'administration et de rapport à l'Agence de revenu du Canada et aux organismes provinciaux de réglementation représentent entre 500 $ et 1500 $ et la révision actuarielle trisannuelle peut coûter entre 900 $ et 2000 $.

Plusieurs institutions financières peuvent établir un RRI, mais M. McGuire suggère que vous parliez d'abord à un conseiller financier et à un comptable fiscaliste afin de déterminer si cela répond adéquatement à votre situation personnelle.

Talbot Boggs est un professionnel des communications d'affaires de Toronto, qui a travaillé pour des organismes de presse nationaux, des magazines et des entreprises dans les secteurs de la finance, de la vente au détail, de la fabrication et autres.

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